Thu nhập đủ điều kiện (qualifying income)

Thu nhập từ lương cố định thường đơn giản nhất: lương cơ bản hằng năm chia cho mười hai, xác minh bằng phiếu lương và mẫu W-2. Lương theo giờ được tính theo số giờ được bảo đảm. Tiền làm thêm giờ, thưởng và hoa hồng thường cần có lịch sử, phổ biến là hai năm, và được tính trung bình; xu hướng giảm có thể bị chiết giảm hoặc loại trừ. Thu nhập của người tự kinh doanh lấy từ tờ khai thuế, thường tính trung bình hai năm, với một số chi phí không bằng tiền mặt như khấu hao được cộng trở lại. Các nguồn thu nhập khác, gồm An sinh Xã hội, lương hưu, tiền cấp dưỡng hoặc thu nhập cho thuê, có quy định riêng về chứng từ và tính liên tục.

Ví dụ minh họa. Một người vay có lương cơ bản $60,000, tức $5,000 mỗi tháng. Năm ngoái họ nhận $6,000 tiền làm thêm giờ và năm trước đó là $4,800. Tính trung bình hai năm ra $10,800 / 24 = $450 mỗi tháng. Thu nhập đủ điều kiện là $5,450, không phải $5,500 như chỉ riêng năm ngoái gợi ý. Nếu tiền làm thêm giờ giảm mạnh, bên cho vay có thể chỉ dùng con số gần đây thấp hơn hoặc không tính chút nào.

Người tự kinh doanh thường thấy khoảng chênh lớn nhất, vì các khoản khấu trừ giúp giảm thuế cũng làm giảm thu nhập đủ điều kiện. Các chương trình vay dựa trên sao kê ngân hàng tồn tại một phần vì lý do đó. Công cụ tính thu nhập cho người tự kinh doanh hiển thị mức trung bình hai năm với các khoản cộng trở lại phổ biến.